САНХҮҮГИЙН ТАЙЛАН

Хянаж хүлээн авсан
байгууллагын нэр

Хянаж хүлээн авсан байгууллагын нэр

Хянаж хүлээн авсан
байгууллагын нэр

Сар, өдөр

Гарын үсэг

Сар, өдөр

Гарын үсэг

Шүүлтүүр

Сонсох:

Эрх зүйн актууд

Санал хүсэлт

Шүүлтүүр

Сонсох:

Санал хүсэлт

Эрх зүйн акт

Монголбанкны Ерөнхийлөгч, Сангийн сайдын 2017 оны

А-294/340 дүгээр хамтарсан тушаалын гуравдугаар хавсралт

Регистрийн дугаар:

Хаяг : __________________________________________________________________

Шуудангийн хаяг :__________________________________________________________

Утас : ____________ Факс : ____________

Өмчийн хэлбэр : Төрийн . . . . . хувь хувийн . . . . . . хувь.

.......................................................-ИЙН

…………… ОНЫ …………………………

САНХҮҮГИЙН ТАЙЛАН

Хянаж хүлээн авсан байгууллагын нэр	Сар, өдөр	Гарын үсэг

........................................ банкны

........ оны … -р сарын …-ны өдрийн санхүүгийн тайлангийн

тухай мэдэгдэл

......... оны ..... -р сарын ....-ны өдөр

________________ банкны Гүйцэтгэх захирал _______________________________, ерөнхий нягтлан бодогч /Санхүү хариуцсан захирал/ _________________________________.бид тайлант хугацааны үйл ажиллагааны үр дүн, санхүүгийн байдлыг “Нягтлан бодох бүртгэлийн тухай” хуулийн 17.1 дэх заалт, Монголбанкны Ерөнхийлөгчийн баталсан “Нягтлан бодох бүртгэлийн багц материал”-ын дагуу … оны ...-р.сарын …..-ны өдрөөр гаргасан санхүүгийн тайланд үнэн зөв, бүрэн тусгасан болохыг баталж байна. Үүнд:

1.Бүх ажил гүйлгээ бодитоор гарсан бөгөөд холбогдох анхан шатны баримтыг үндэслэн нягтлан бодох бүртгэл, санхүүгийн тайланд үнэн зөв тусгасан.

2.Санхүүгийн тайланд тусгагдсан бүх тооцоолол үнэн зөв хийгдсэн.

3.Банкны үйл ажиллагааны эдийн засаг, санхүүгийн бүхий л үйл явцыг иж бүрэн хамарсан.

4.Тайлант үеийн үр дүнд өмнөх оны ажил гүйлгээнээс шилжин тусгагдаагүй, мөн тайлант оны ажил гүйлгээнээс орхигдсон зүйл байхгүй.

5.Бүх хөрөнгө, өр төлбөр, өөрийн хөрөнгө, орлого, зардлыг холбогдох Санхүүгийн тайлагналын олон улсын стандартын дагуу үнэн зөв тусгасан. Мөн хүлээж болзошгүй үүргийг үнэн зөв бүртгэж, толилуулсан.

6.Энэ тайланд тусгагдсан бүхий л зүйлийг манай банк албан ёсоор эзэмшдэг бөгөөд орхигдсон зүйл үгүй болно.

7.Хэлбэрээс агуулгыг чухалчлах: Эдийн засгийн шинж чанар ба эрх зүйн хувьд хэлбэрээрээ ялгаатай хөрөнгө, өр төлбөрийг тэдгээрийн эдийн засгийн шинж чанар буюу агуулгыг харгалзан бүртгэсэн.

8.Тайлант хугацаанд манай банк гэрээгээр хүлээсэн үүргээ зөрчөөгүй бөгөөд хууль тогтоомж зөрчсөн аливаа төлбөр, тооцоо хийгээгүй.

9.Банкны тасралтгүй үйл ажиллагаа алдагдсан байж болзошгүй нөхцөл байдал үүсээгүй.

10.Тайлант хугацаанд манай банк Монголбанкнаас тогтоосон зохистой харьцааны шалгуур үзүүлэлтүүдийг хангаж ажилласан.

10.Манай банк, банкны удирдлага, захирлууд болон ажилтнууд Монгол улсын хууль тогтоомж, Монголбанкнаас гаргасан заавар, журмыг бүрэн мөрдөж ажилласан болно.

(тамга тэмдэг, гарын үсэг)

Гүйцэтгэх захирал ________________ /............гарын үсгийн тайлал......./

Ерөнхий нягтлан бодогч ________________ /...........гарын үсгийн тайлал ....../

СТ-1

Санхүүгийн байдлын тайлан

____________________ ….оны…сарын…өдөр

(Банкны нэр) (төгрөг, мөнгөөр)

	Балансын зүйл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1.	ХӨРӨНГӨ
1.1.	Мөнгө ба түүнтэй адилтгах хөрөнгө
1.1.1.	Бэлэн мөнгө
1.1.2.	Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан мөнгө
1.1.3.	Мөнгөтэй адилтгах хөрөнгө
1.1.4.	Мөнгөн хөрөнгөнд хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага
1.2.	Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгө
1.2.1.	Монголбанкинд байршуулсан хөрөнгө
1.2.2.	Бусад банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгө
1.2.3.	Бусад хөрөнгө
1.2.4.	Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгөнд хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага
1.2.5.	Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгийн эрсдэлийн сан
1.3.	Хөрөнгө оруулалт
1.3.1.	Арилжааны үнэт цаас
1.3.2.	Борлуулахад бэлэн үнэт цаас
1.3.3.	Хугацааны эцэс хүртэл эзэмших үнэт цаас
1.3.4.	Зээл ба авлага гэж ангилсан бусад үнэт цаас
1.3.5.	Хараат, хамтын хяналттай, охин компанид оруулсан хөрөнгө оруулалт
1.3.6.	Барьцаанд байгаа үнэт цаас
1.3.7.	Үнэт цаасанд хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага
1.3.8.	Үнэт цаасны эрсдэлийн сан
1.4.	Зээл (цэвэр дүнгээр)
1.4.1.	Хэвийн зээл
1.4.2.	Хугацаа хэтэрсэн зээл
1.4.3.	Хэвийн бус зээл
1.4.4.	Эргэлзээтэй зээл
1.4.5.	Муу зээл
1.4.6.	Зээлийн хойшлогдсон төлбөр
1.4.7.	Зээлд хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага
1.4.8.	Зээлийн эрсдэлийн сан
1.5.	Дериватив санхүүгийн хөрөнгө
1.6.	Бусад санхүүгийн хөрөнгө
1.6.1.	Бусдаас авах авлага (цэвэр дүнгээр)
1.6.2.	Банк, салбар хоорондын тооцоо
1.6.3.	Өмчлөх бусад хөрөнгө (цэвэр дүнгээр)
1.6.4.	Бусад
1.7.	Бусад санхүүгийн бус хөрөнгө
1.7.1.	Бусад тооцоо
1.7.2.	Бараа материал, үнэ бүхий зүйл
1.7.3.	Үнэт металл (цэвэр дүнгээр)
1.7.4.	Өмчлөх бусад хөрөнгө (цэвэр дүнгээр)
1.7.5.	Татварын авлага
1.7.6.	Хойшлогдсон татварын хөрөнгө
1.7.7.	Бусад
1.8.	Үндсэн хөрөнгө
1.9.	Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай үл хөдлөх хөрөнгө
1.10.	Борлуулах зориулалттай хөрөнгө
1.11.	Биет бус хөрөнгө
1.12.	Нийт хөрөнгийн дүн
2.	ӨР ТӨЛБӨР
2.1.	Харилцах
2.1.1.	Харилцах дансны нэрлэсэн үлдэгдэл
2.1.2.	Харилцах дансанд хуримтлуулж тооцсон хүүгийн өглөг
2.2.	Хадгаламж
2.2.1.	Хугацаагүй хадгаламж
2.2.2.	Хугацаатай хадгаламж
2.2.3.	Бусад төрлийн хадгаламж
2.2.4.	Хадгаламжинд хуримтлуулж тооцсон хүүгийн өглөг
2.3.	Банк, санхүүгийн байгууллагаас татсан эх үүсвэр
2.3.1.	Банк, санхүүгийн байгууллагаас байршуулсан харилцах, хадгаламж
2.3.2.	Банк, санхүүгийн байгууллагаас авсан зээл (хугацаа хэтэрсэн зээлийн дүнг оруулсан)
2.3.3.	Эх үүсвэрийн хойшлогдсон төлбөр
2.3.4.	Банк, санхүүгийн байгууллагаас татсан эх үүсвэрт хуримтлуулж тооцсон хүүгийн өглөг
2.4.	Бусад эх үүсвэр
2.4.1.	Банкнаас гаргасан өрийн бичиг
2.4.2.	Банкнаас гаргасан үнэт цаас
2.4.3.	Төслийн зээлийн санхүүжилт
2.4.4.	Буцаан худалдан авах нөхцөлөөр худалдсан үнэт цаас (репо)
2.4.5.	Хамтын зээлжүүлэлтийн эх үүсвэр
2.4.6.	Бусад
2.4.7.	Бусад эх үүсвэрийн хойшлогдсон төлбөр
2.4.8.	Бусад эх үүсвэрт хуримтлуулж тооцсон хүүгийн өглөг
2.5.	Дериватив санхүүгийн өр төлбөр
2.6.	Бусад санхүүгийн өр төлбөр
2.7.	Бусад санхүүгийн бус өр төлбөр
2.8.	Хоёрдогч өглөг
2.9.	Давуу эрхийн хувьцаа (өр төлбөр)
	Нийт өр төлбөрийн дүн
3.	ӨӨРИЙН ХӨРӨНГӨ
3.1	Хувь нийлүүлсэн хөрөнгө
3.1.1.	Давуу эрхийн хувьцаа
3.1.2.	Энгийн хувьцаа
3.2.	Нэмж төлөгдсөн капитал
3.3.	Халаасны хувьцаа
3.4.	Дахин үнэлгээний нэмэгдэл
3.5.	Хуримтлагдсан ашиг, алдагдал
3.6.	Бусад өөрийн хөрөнгө
3.6.1.	Хувьцааны опцион
3.6.2.	Нөөцийн сан
3.6.3.	Гадаад валютын хөрвүүлэлтийн нөөц
3.6.4.	Эрсдэлийн сангийн нөөц
3.6.5.	Нийгмийн хөгжлийн сан
3.6.6.	Хувьцаанд хөрвөх үнэт цаас (өөрийн хөрөнгө)
3.6.7.	Хувьцаанд хөрвөх эх үүсвэр (өөрийн хөрөнгө)
3.6.	Борлуулахад бэлэн үнэт цаасны дахи үнэлгээний сан
3.6.9.	Хейджийн хэрэгслийн дахин үнэлгээний сан
3.6.10.	Бусад
3.7.	Өөрийн хөрөнгийн дүн
4.	Өр төлбөр ба өөрийн хөрөнгийн дүн

(тамга тэмдэг, гарын үсэг)

Гүйцэтгэх захирал ________________ /..................................../

Ерөнхий нягтлан бодогч ________________ /..................................../

СТ -2

Орлогын дэлгэрэнгүй тайлан

____________________ ….оны…сарын…өдөр

(Банкны нэр) (төгрөг, мөнгөөр)

	Орлого, зардлын зүйл	Өмнөх үеийн дүн	Тайлант үеийн дүн
1.	Хүүгийн орлого
1.1.	Монголбанкинд байршуулсан хөрөнгийн
1.2.	Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгийн
1.3.	Үнэт цаасны
1.4.	Зээлийн
1.5.	Бусад хүүгийн орлого
2.	Хүүгийн зардал
2.1.	Харилцахад төлсөн хүү
2.2.	Хадгаламжинд төлсөн хүү
2.3.	Зээлийн хүүгийн зардал
2.4.	Үнэт цаасны хүүгийн зардал
2.5.	Бусад хүүгийн зардал
3.	Хүүгийн цэвэр орлого [(1)-(2)]
4.	Эрсдэлийн сангийн зардал
4.1.	Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгийн
4.2.	Үнэт цаасны
4.3.	Зээлийн
5.	Эрсдэлийн сангийн дараах цэвэр орлого [(3)- (4)]
6.	Бусад орлого
6.1.	Хүүгийн бус орлого
6.1.1.	Арилжааны орлого
6.1.2.	Ханш, үнэлгээний тэгшитгэлийн орлого
6.1.3.	Банкны бүтээгдэхүүнтэй холбоотой үйлчилгээний хураамж, шимтгэлийн орлого
6.1.4.	Бусад хүүгийн бус орлого
6.2.	Бусад орлого, олз
7.	Бусад зардал
7.1.	Хүүгийн бус зардал
7.1.1.	Бусад эрсдэлийн сангийн зардал
7.1.2.	Арилжааны зардал
7.1.3.	Ханш, үнэлгээний тэгшитгэлийн зардал
7.1.4.	Хураамж, шимтгэлийн зардал
7.1.5.	Үйл ажиллагааны бусад зардал
7.2.	Бусад зардал, гарз
8.	Татварын өмнөх ашиг, алдагдал (5+6-7)
9.	Орлогын татварын зардал
10.	Татварын дараах ашиг, алдагдал (8-9)
11.	Зогсоосон үйл ажиллагааны цэвэр орлого, зардал
12.	Тайлант үеийн цэвэр ашиг, алдагдал (10+11)
13.	Бусад дэлгэрэнгүй орлого
13.1.	Үндсэн хөрөнгө ба биет бус хөрөнгийн дахин үнэлгээний нэмэгдэл дансны өсөлт, бууралт
13.2.	Борлуулахад бэлэн үнэт цаасны дахин үнэлгээний өсөлт, бууралт
13.3.	Ханш, үнэлгээний тэгшитгэлийн сангийн өсөлт, бууралт
13.4.	Эрсдэлийн сангийн нөөцийн өсөлт, бууралт
13.5.	Бусад
14.	Тайлант хугацааны нийт дэлгэрэнгүй орлогын дүн (10+11)

(тамга тэмдэг, гарын үсэг)

Гүйцэтгэх захирал ________________ /..................................../

Ерөнхий нягтлан бодогч ________________ /..................................../

СТ-3

Өмчийн өөрчлөлтийн тайлан

____________________ ….оны…сарын…өдөр

(Банкны нэр) (төгрөг, мөнгөөр)

	өөрийн хөрөнгийн зүйл	Хувь нийлүүлсэн хөрөнгө	Нэмж төлөгдсөн капитал	Халаасны хувьцаа	Дахин үнэлгээний нэмэгдэл	Бусад өөрийн хөрөнгө	Хуримт-лагдсан ашиг	Нийт дүн
1	20… оны ….-р сарын …. –ны өдрийн үлдэгдэл
2	Нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын өөрчлөлтийн нөлөө, алдааны залруулга
3	Залруулсан үлдэгдэл
4	Тайлант үеийн цэвэр ашиг, алдагдал
5	Бусад дэлгэрэнгүй орлого
6	Өмчид гарсан өөрчлөлт
7	Хуваарилсан ногдол ашиг
8	Дахин үнэлгээний нэмэгдлийн хэрэгжсэн дүн
9	20… оны …. -р сарын ….нб өдрийн үлдэгдэл
10	Нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын өөрчлөлтийн нөлөө, алдааны залруулга
11	Залруулсан үлдэгдэл
12	Тайлант үеийн цэвэр ашиг, алдагдал
13	Бусад дэлгэрэнгүй орлого
14	Өмчид гарсан өөрчлөлт
15	Хуваарилсан ногдол ашиг
16	Дахин үнэлгээний нэмэгдлийн хэрэгжсэн дүн
17	20… оны ….-р сарын ….-ны өдрийн үлдэгдэл

(тамга тэмдэг, гарын үсэг)

Гүйцэтгэх захирал ________________ /..................................../

Ерөнхий нягтлан бодогч ________________ /..................................../

СТ-4

мөнгөн гүйлгээний тайлан

____________________ ….оны…сарын…өдөр

(Банкны нэр) (төгрөг, мөнгөөр)

	Үзүүлэлт	Өмнөх үеийн дүн	Тайлант үеийн дүн
1.	Үндсэн үйл ажиллагааны мөнгөн гүйлгээ:
1.1.	Орлогын татварын өмнөх ашиг (алдагдал)
1.2.	Орлого, зардлын тохируулга:
1.2.1.	Эрсдэлийн сангийн зардал (+)
1.2.2.	Элэгдэл, хорогдлын зардал (+)
1.2.3.	Ханш, үнэлгээний тэгшитгэлийн орлого (-), зардал (+) (Мөнгө ба түүнтэй адилтгах хөрөнгөөс бусад)
1.2.4.	Хуримтлуулсан хүүгийн орлого (-)
1.2.5.	Хуримтлуулсан хүүгийн зардал (+)
1.2.6.	Хөрөнгө данснаас хассаны олз (-), гарз (+)
1.2.7.	Бусад олз (-), гарз (+)
1.3.	Хөрөнгө, өр төлбөрийн өөрчлөлтийн тохируулга:
1.3.1	Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгийн өсөлт (-), бууралт (+)
1.3.2.	Арилжааны үнэт цаасны өсөлт (-), бууралт (+)
1.3.3.	Зээлийн өсөлт (-), бууралт (+)
1.3.4.	Бусад санхүүгийн хөрөнгийн өсөлт (-), бууралт (+)
1.3.5.	Бусад санхүүгийн бус хөрөнгийн өсөлт (-), бууралт (+)
1.3.6.	Харилцах, хадгаламжийн өсөлт (+), бууралт (-)
1.3.7.	Банк, санхүүгийн байгууллагаас татсан эх үүсвэрийн өсөлт (+), бууралт (-)
1.3.8.	Бусад санхүүгийн өр төлбөрийн өсөлт (+), бууралт (-)
1.3.9.	Бусад санхүүгийн бус өр төлбөрийн өсөлт (+), бууралт (-)
1.4.	Бусад тохируулга:
1.4.1.	Авсан хүү (+)
1.4.2.	Төлсөн хүү (-)
1.4.3.	Орлогын татварын төлөлт (-)
1.4.4.	Эрсдэлийн сангаас хаасан зээл, авлага (-)
1.4.5.
1.3.	Үндсэн үйл ажиллагааны цэвэр мөнгөн гүйлгээний дүн
2.	Хөрөнгө оруулалтын үйл ажиллагааны мөнгөн гүйлгээ:
2.1.	Мөнгөн орлогын дүн (+)
2.1.1.	Үндсэн хөрөнгө борлуулсны орлого
2.1.2.	Биет бус хөрөнгө борлуулсны орлого
2.1.3.	Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай хөрөнгө борлуулсны орлого
2.1.4.	Охин компани, хараат компани, хамтын хяналттай аж ахуйн нэгжид оруулсан хөрөнгө оруулалт борлуулсны орлого
2.1.5.	Бусад урт хугацаат хөрөнгө борлуулсны орлого
2.1.6.	Зээл ба авлага гэж ангилан хорогдуулсан өртгөөр бүртгэсэн хөрөнгө оруулалт борлуулсны орлого
2.1.7.	Борлуулахад бэлэн үнэт цаас борлуулсны орлого
2.1.8.	Хугацааны эцэс хүртэл эзэмших үнэт цаас борлуулсны орлого
2.1.9.	Хүлээн авсан ногдол ашиг
2.1.10.	Бусад мөнгөн орлого
2.2.	Мөнгөн зарлагын дүн (-)
2.2.1.	Үндсэн хөрөнгө олж эзэмшихэд төлсөн
2.2.2.	Биет бус хөрөнгө олж эзэмшихэд төлсөн
2.2.3.	Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай хөрөнгө олж эзэмшихэд төлсөн
2.2.4.	Охин компани, хараат компани, хамтын хяналттай аж ахуйн нэгжид оруулсан хөрөнгө оруулалт олж эзэмшихэд төлсөн
2.2.5.	Зээл ба авлага гэж ангилан хорогдуулсан өртгөөр бүртгэсэн хөрөнгө оруулалт олж эзэмшихэд төлсөн
2.2.6.	Борлуулахад бэлэн үнэт цаас олж эзэмшихэд төлсөн
2.2.7.	Хугацааны эцэс хүртэл эзэмших үнэт цаас олж эзэмшихэд төлсөн
2.2.8.	Бусад урт хугацаат хөрөнгө олж эзэмшихэд төлсөн
2.2.9.	Бусад мөнгөн зарлага
2.3.	Хөрөнгө оруулалтын үйл ажиллагааны цэвэр мөнгөн гүйлгээний дүн
3.	Санхүүгийн үйл ажиллагааны мөнгөн гүйлгээ:
3.1.	Мөнгөн орлогын дүн (+)
3.1.1.	Бусад эх үүсвэр татаж хүлээн авсан
3.1.2.	Хоёрдогч өглөгөөс хүлээн авсан
3.1.3.	Хувьцаа болон өмчийн бусад үнэт цаас гаргаснаас хүлээн авсан
3.1.4.	Төрөл бүрийн хандив
3.1.5.	Бусад
3.2.	Мөнгөн зарлагын дүн (-)
3.2.1.	Бусад эх үүсвэрт төлсөн
3.2.2.	Хоёрдогч өглөгт төлсөн
3.2.3.	Санхүүгийн түрээсийн өглөгт төлсөн
3.2.4.	Хувьцаа буцаан худалдан авахад төлсөн
3.2.5.	Төлсөн ногдол ашиг
3.2.6.	Бусад
3.3.	Санхүүгийн үйл ажиллагааны цэвэр мөнгөн гүйлгээний дүн
4.	Валютын ханшийн зөрүү
5.	Бүх цэвэр мөнгөн гүйлгээ
6.	Мөнгө ба түүнтэй адилтгах хөрөнгийн эхний үлдэгдэл
7.	Мөнгө ба түүнтэй адилтгах хөрөнгийн эцсийн үлдэгдэл

(тамга тэмдэг, гарын үсэг)

Гүйцэтгэх захирал ________________ /..................................../

Ерөнхий нягтлан бодогч ________________ /..................................../

СТ-5

САНХҮҮГИЙН ТАЙЛАНГИЙН ТОДРУУЛГА

____________________ ….оны…сарын…өдөр

(Банкны нэр)

Үйл ажиллагааны үндсэн чиглэл /төрөл/:

(а)_______________________________________________________________________

(б)_______________________________________________________________________

(в)_______________________________________________________________________

Туслах үйл ажиллагааны чиглэл /төрөл/:

(а)_______________________________________________________________________

(б)_______________________________________________________________________

(в)_______________________________________________________________________

Салбар, төлөөлөгчийн газрын нэр, байршил:

(а)_______________________________________________________________________

(б)_______________________________________________________________________

(в)_______________________________________________________________________

1. ТАЙЛАН БЭЛТГЭХ ҮНДЭСЛЭЛ

................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................. ............................................................................................................................................................................................. ................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................. ............................................................................................................................................................................................. ................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................. ............................................................................................................................................................................................. ................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................

2. НЯГТЛАН БОДОХ БҮРТГЭЛИЙН БОДЛОГЫН ӨӨРЧЛӨЛТ

3. МӨНГӨ БА ТҮҮНТЭЙ АДИЛТГАХ ХӨРӨНГӨ

Тэмдэглэл. (Мөнгө, түүнтэй адилтгах хөрөнгийн үлдэгдэлд гарсан өөрчлөлт, бусад тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

4. БАНК, САНХҮҮГИЙН БАЙГУУЛЛАГАД БАЙРШУУЛСАН ХӨРӨНГӨ

4.1.Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгө

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Монголбанкинд байршуулсан хөрөнгө
2	Бусад банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгө
3	- ЭЗХАХБ-ийн гишүүн орны банк, санхүүгийн байгууллага
4	- Бусад гадаадын банк, санхүүгийн байгууллага
5	- Дотоодын банк
6	- Дотоодын бусад санхүүгийн байгууллага
7	Бусад хөрөнгө
8	- Бусад гадаадын банк, санхүүгийн байгууллага
9	- Дотоодын банк
10	Хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага
11	Дүн

4.2.Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгийн үнэ цэнийн бууралт

№	Үнэ цэн буурсан хөрөнгө	Хугацаа хэтрээгүй	30 хүртэлх хоногоор хугацаа хэтэрсэн	30-90 хоногоор хугацаа хэтэрсэн	91-180 хоногоор хугацаа хэтэрсэн	181-360 хоногоор хугацаа хэтэрсэн	360-аас дээш хоногоор хугацаа хэтэрсэн
1	Монголбанкинд байршуулсан хөрөнгө
2	Бусад банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгө
3	Бусад хөрөнгө
4	Хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага
5	Хасах нь: Эрсдэлийн сан
6	Дүн

Тэмдэглэл. (Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгөтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ. Тухайлбал, хугацаа хэтэрсэн боловч үнэ цэн буураагүй хөрөнгө байгаа бол тодруулна.)

5. ХӨРӨНГӨ ОРУУЛАЛТ

5.1.Үнэт цаасаар оруулсан хөрөнгө оруулалт

№	Үнэт цаасны төрөл	Арилжааны үнэт цаас	Борлуулахад бэлэн үнэт цаас	Хугацааны эцэс хүртэл эзэмших үнэт цаас	Зээл ба авлага гэж ангилсан бусад үнэт цаас	Барьцаанд байгаа үнэт цаас	Хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага	Нийт дүн
1	Засгийн газрын үнэт цаас
2	Монголбанкны үнэт цаас
3	Вексель
4	Хувьцаа
5	Гадаадын үнэт цаас
6	Хөрөнгөөр баталгаажсан үнэт цаас
7	Өрийн бичиг
8
9	Дүн

5.2.Хөрөнгө оруулалтын хугацаа

№	Төрөл	Хугацаа заагаагүй	6 хүртэлх сарын хугацаатай	6-12 сарын хугацаатай	1-5 жилийн хугацаатай	5-аас дээш жилийн хугацаатай	Нийт дүн
1	Арилжааны үнэт цаас
2	Борлуулахад бэлэн үнэт цаас
3	Хугацааны эцэс хүртэл эзэмших үнэт цаас
4	Зээл ба авлага гэж ангилсан бусад үнэт цаас
5	Хараат, хамтын хяналттай, охин компанид оруулсан хөрөнгө оруулалт
6	Барьцаанд байгаа үнэт цаас
7	Үнэт цаасанд хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага
8
9	Дүн

5.3.Хөрөнгө оруулалтын үнэ цэнийн бууралт

№	Үнэ цэн буурсан хөрөнгө	Хугацаа хэтрээгүй	30 хүртэлх хоногоор хугацаа хэтэрсэн	30-90 хоногоор хугацаа хэтэрсэн	91-180 хоногоор хугацаа хэтэрсэн	181-360 хоногоор хугацаа хэтэрсэн	360-аас дээш хоногоор хугацаа хэтэрсэн
1	Арилжааны үнэт цаас
2	Борлуулахад бэлэн үнэт цаас
3	Хугацааны эцэс хүртэл эзэмших үнэт цаас
4	Зээл ба авлага гэж ангилсан бусад үнэт цаас
5	Хараат, хамтын хяналттай, охин компанид оруулсан хөрөнгө оруулалт
6	Барьцаанд байгаа үнэт цаас
7	Хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага
8	Хасах нь: Эрсдэлийн сан
9	Дүн

Тэмдэглэл. (Хөрөнгө оруулалттай холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ. Тухайлбал, хугацаа хэтэрсэн боловч үнэ цэн буураагүй хөрөнгө байгаа бол тодруулах ба хүлээж болзошгүй үүрэг, эрсдэлийн үнэлгээ, үнэ цэнийн бууралтыг тооцоолсон аргачлалыг тайлбарлана.)

6. ЗЭЭЛ

6.1.Олгосон зээлийн үлдэгдэл, түүнд гарсан өөрчлөлт

№	Үзүүлэлт	Бизнесийн зээл	Хэрэглээний зээл	Орон сууцны зээл	Бусад зээл	Нийт дүн
1	Эхний үлдэгдэл
2	Нэмэгдсэн
3	Хасагдсан (-)
	Төлөгдсөн
	Данснаас хассан
4	Эцсийн үлдэгдэл
5	Зээлийн хойшлогдсон төлбөр
6	Нэмэх нь: Хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага
7	Хорогдуулсан өртөг

6.2.Зээлийн барьцаа хөрөнгийн тодруулга

№	Төрөл	Бизнесийн зээл	Хэрэглээний зээл	Орон сууцны зээл	Бусад зээл	Нийт дүн
1	Баталгаагүй зээл
2	Бусад банкны баталгаа бүхий зээл
3	Гуравдагч талын баталгаа бүхий зээл
4	Барьцаат зээл:
5	- Орон сууц
6	- Бусад үл хөдлөх хөрөнгө
7	- Арилжааны үнэт цаас
8	- Мөнгөн хадгаламж
9	- Бусад хөрөнгө
10	Дүн

6.3.Зээлийн эрсдэлийн сангийн өөрчлөлт

№	Үзүүлэлт	Бизнесийн зээл	Хэрэглээний зээл	Орон сууцны зээл	Бусад зээл	Нийт дүн
1	Эхний үлдэгдэл
2	Нэмж байгуулсан
3	Хасагдсан (-)
	Зээл төлөгдсөн
	Сангаас хаасан
	Бусад
4	Эцсийн үлдэгдэл

6.4.Зээлийн үнэ цэнийн бууралт

№	Үнэ цэн буурсан зээл	Хугацаа хэтрээгүй	30 хүртэлх хоногоор хугацаа хэтэрсэн	30-90 хоногоор хугацаа хэтэрсэн	91-180 хоногоор хугацаа хэтэрсэн	181-360 хоногоор хугацаа хэтэрсэн	360-аас дээш хоногоор хугацаа хэтэрсэн
1	Бизнесийн зээл
2	Хэрэглээний зээл
3	Орон сууцны зээл
4	Бусад зээл
5	Хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага
6	Хасах нь: Эрсдэлийн сан
7	Дүн

6.5.Зээлийн төвлөрөл

№	Зээлдэгч	Эхний үлдэгдэл		Эцсийн үлдэгдэл
№	Зээлдэгч	Дүн	Хувь (%)	Дүн	Хувь (%)
1	Засгийн газарт олгосон зээл
2	Банк хоорондын захаар олгосон зээл
3	Бусад санхүүгийн байгууллагад олгосон зээл
4	Санхүүгийн бус байгууллагад олгосон зээл
5	- Улсын байгууллага
6	- Хувийн байгууллага
7	Иргэдэд олгосон зээл
8	Өрх гэр, иргэдэд үйлчлэгч ашгийн бус байгууллага (Улс төрийн нам, сүм хийд)-д олгосон зээл
9	Эдийн засгийн харъяат бус (оршин суугч бус)
11	Дүн

Тэмдэглэл. (Зээлтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ. Тухайлбал, хугацаа хэтэрсэн боловч үнэ цэн буураагүй зээл байгаа бол тодруулах ба хүлээж болзошгүй үүрэг, эрсдэлийн үнэлгээ, үнэ цэнийн бууралтыг тооцоолсон аргачлал, томоохон зээлдэгчдийн зээл, холбоотой талд олгосон зээлийг тодруулна.)

7. ДЕРИВАТИВ САНХҮҮГИЙН ХЭРЭГСЭЛ

№	Төрөл	Хөрөнгөөр хүлээн зөвшөөрсөн		Өр төлбөрөөр хүлээн зөвшөөрсөн		Орлогын тайланд хүлээн зөвшөөрсөн
№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгэл	Орлого	Зардал
1	Форвард арилжаа
2	Своп арилжаа
3	Опцион арилжаа
4	Фьючерс арилжаа
5	Бусад арилжаа
6	Дүн

Тэмдэглэл. (Дериватив санхүүгийн хэрэгсэл, хейджтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ. Тухайлбал, эрсдэлийн үнэлгээ, бодит үнэ цэн тооцоолсон аргачлалыг тодруулна.)

.............................................................................................................................................................................................

8. БУСАД САНХҮҮГИЙН ХӨРӨНГӨ

8.1 Бусдаас авах авлага

№	Үзүүлэлт	Бусдаас авах авлага	Авлагын эрсдэлийн сан	Бусдаас авах авлага (цэвэр дүнгээр)
1	Эхний үлдэгдэл
2	Нэмэгдсэн
3	Хасагдсан (-)
	Төлөгдсөн
	Данснаас хассан
4	Эцсийн үлдэгдэл

Тэмдэглэл. (Бусдаас авах авлагыг төлөгдөх хугацаандаа байгаа, хугацаа хэтэрсэн, төлөгдөх найдваргүй эсэх, авлагын эрсдэлийн сан байгуулсан аргачлал, гадаад валютаар илэрхийлэгдсэн авлага, зээлийн эрсдэлийн талаар болон бусад тайлбар тэмдэглэлийг хийнэ. Мөн хугацаа хэтэрсэн боловч үнэ цэн буураагүй хөрөнгө байгаа бол тодруулна)

9. БУСАД САНХҮҮГИЙН БУС ХӨРӨНГӨ

9.1. Бусад тооцоо

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Урьдчилгаа
2	Зах зээлийн хүүгээс доогуур хүүтэйгээр ажилтнуудад олгосон зээлийн урьдчилгаа
3	Улсын тэмдэгтийн хураамж
4	Зээл барагдуулахтай холбоотой тооцоо
5	Дараагийн тайлангийн тооцоо
6	Бусад
7	Нийт дүн

9.2. Үнэт металл

№	Үзүүлэлт	Үнэт металлын төрөл			Үнэт металлын хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага	Үнэт металлын эрсдэлийн сан	Цэвэр дүн
№	Үзүүлэлт	Цэвэршүүлсэн алт	Цэвэршүүлсэн мөнгө	Бусад цэвэршүүлсэн металл	Үнэт металлын хуримтлуулж тооцсон хүүгийн авлага	Үнэт металлын эрсдэлийн сан	Цэвэр дүн
1	Эхний үлдэгдэл
2	Нэмэгдсэн дүн
3	Хасагдсан дүн
4	Эцсийн үлдэгдэл

Тэмдэглэл. (Үнэт металлын өртгийг тодорхойлоход ашигласан арга, бараа материалын бүртгэлийн систем, өртөг болон цэвэр боломжит үнийн аль багыг сонгох аргын талаар тайлбар, тэмдэглэл хийнэ.)

9.3. Татвар, нийгмийн даатгалын шимтгэл (НДШ)-ийн авлага

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	ААНОАТ-ын авлага
2	НӨАТ-ын авлага
3	НДШ-ийн авлага
4	ХХОАТ-ийн авлага
5	Бусад татварын тооцоо
6	Дүн

Тэмдэглэл. (Татвар, НДШ-ийн авлагатай холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

10. ӨМЧЛӨХ БУСАД ХӨРӨНГӨ

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Өмчлөх бусад санхүүгийн хөрөнгө
2	Өмчлөх бусад санхүүгийн хөрөнгийн эрсдэлийн сан
3	Үл хөдлөх хөрөнгө
4	Хөдлөх хөрөнгө
5	Өмчлөх бусад санхүүгийн бус хөрөнгийн эрсдэлийн сан
6	Дүн

Тэмдэглэл. (Өмчлөх бусад хөрөнгөтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

11. ҮНДСЭН ХӨРӨНГӨ

№	Үзүүлэлт	Барилга байгууламж	Компьютер, дагалдах хэрэгсэл	Тээврийн хэрэгсэл	Тавилга эд хогшил	Дуусаагүй барилга	Үндсэн хөрөнгийн санхүүжилт (урьдчилгаа)	Түрээсийн хөрөнгө	Борлуулаад буцаан түрээсэлсэн хөрөнгө	Бусад үндсэн хөрөнгө	Нийт дүн
1	ҮНДСЭН ХӨРӨНГӨ /өртөг/
1.1	Эхний үлдэгдэл
1.2	Нэмэгдсэн дүн
	Өөрөө бий болгосон
	Худалдаж авсан
	Үнэ төлбөргүй авсан
	Дахин үнэлгээний нэмэгдэл
1.3	Хасагдсан дүн (-)
	Худалдсан
	Үнэгүй шилжүүлсэн
	Акталсан

1.4	Үндсэн хөрөнгө дахин ангилсан
1.5	Үндсэн хөрөнгө, ХОЗҮХХ* хооронд дахин ангилсан
1.6	Эцсийн үлдэгдэл
2	ХУРИМТЛАГДСАН ЭЛЭГДЭЛ
2.1	Эхний үлдэгдэл
2.2	Нэмэгдсэн дүн
	Байгуулсан элэгдэл
	Дахин үнэлгээгээр нэмэгдсэн
	Үнэ цэнийн бууралтын буцаалт
2.2	Хасагдсан дүн
	Данснаас хассан хөрөнгийн элэгдэл
	Дахин үнэлгээгээр хасагдсан
	Үнэ цэнийн бууралт
2.4	Эцсийн үлдэгдэл
3	ДАНСНЫ ЦЭВЭР ДҮН
3.1	Эхний үлдэгдэл
3.2	Эцсийн үлдэгдэл

Тэмдэглэл. (Үндсэн хөрөнгөтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ. Тухайлбал, хөрөнгийн өртгийг тооцох аргачлал, ашигласан элэгдлийн арга, элэгдүүлэх хувь хэмжээг хөрөнгийн ангилал бүрээр тодруулна. Хөрөнгийн дахин үнэлгээтэй холбоотой дэлгэрэнгүй мэдээллийг энд оруулна)

12. ХӨРӨНГӨ ОРУУЛАЛТЫН ЗОРИУЛАЛТТАЙ ҮЛ ХӨДЛӨХ ХӨРӨНГӨ

Тэмдэглэл. (Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай үл хөдлөх хөрөнгийн хувьд ашигласан хэмжилтийн суурь: бодит үнэ цэнийн загвар ашигладаг бол бодит үнэ цэнийг тодорхойлоход ашигласан арга, бодит үнэ цэнийн тохируулгаас үүссэн олз, гарз; хэрэв түрээсэлдэг бол түрээсийн орлого, түрээсэлсэн хөрөнгөтэй холбоотой гарсан зардал; Хэрэв өртгийн загвар ашигладаг бол хөрөнгийн ашиглалтын хугацаа, элэгдэл тооцох арга болон НББОУС-40 Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай үл хөдлөх хөрөнгө-д заасны дагуу бусад тодруулгыг хийнэ.)

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай үл хөдлөх хөрөнгө

13. БОРЛУУЛАХ ЗОРИЛГООР ЭЗЭМШИЖ БУЙ ЭРГЭЛТИЙН БУС ХӨРӨНГӨ (ЭСВЭЛ БОРЛУУЛАХ БҮЛЭГ ХӨРӨНГӨ) БОЛОН ӨР ТӨЛБӨР

Тэмдэглэл. (Борлуулах зорилгоор эзэмшиж буй эргэлтийн бус хөрөнгө эсвэл борлуулах бүлэг хөрөнгө болон өр төлбөрийн тодорхойлолт, хэмжилтийн суурь, борлуулалт хийгдсэн аль эсвэл хийгдэхэд хүргэсэн нөхцөл байдал, борлуулах арга, хугацаа, хүлээн зөвшөөрсөн олз ба гарз болон бусад тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Борлуулах зорилгоор эзэмшиж буй эргэлтийн бус хөрөнгө
2	Борлуулах зорилгоор эзэмшиж буй өр төлбөр

14. БИЕТ БУС ХӨРӨНГӨ

№	Үзүүлэлт	Програм хангамж	Гүүдвил	Бусад биет бус хөрөнгө	Биет бус хөрөнгийн санхүүжилт (урьдчилгаа)	Нийт дүн
1	Биет бус хөрөнгө /өртөг/
1.1	Эхний үлдэгдэл
1.2	Нэмэгдсэн дүн
	Өөрөө бий болгосон
	Худалдаж авсан
	Үнэ төлбөргүй авсан
	Дахин үнэлгээний нэмэгдэл
1.3	Хасагдсан дүн (-)
	Худалдсан
	Үнэгүй шилжүүлсэн
	Акталсан

1.4	Эцсийн үлдэгдэл
2	Хуримтлагдсан хорогдол
2.1	Эхний үлдэгдэл
2.2	Нэмэгдсэн дүн
	Байгуулсан хорогдол
	Дахин үнэлгээгээр нэмэгдсэн
	Үнэ цэнийн бууралтын буцаалт
2.3	Хасагдсан дүн
	Данснаас хассан хөрөнгийн хорогдол
	Дахин үнэлгээгээр хасагдсан
	Үнэ цэнийн бууралт
2.4	Эцсийн үлдэгдэл
3	ДАНСНЫ ЦЭВЭР ДҮН
3.1	Эхний үлдэгдэл
3.2	Эцсийн үлдэгдэл

Тэмдэглэл. (Биет бус хөрөнгөтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ. Тухайлбал, хөрөнгийн өртгийг тооцох аргачлал, ашигласан хорогдуулах аргыг хөрөнгийн ангилал бүрээр тодруулна. Хөрөнгийн дахин үнэлгээтэй холбоотой дэлгэрэнгүй мэдээллийг энд оруулна)

15. ХАРИЛЦАГЧДЫН ХАРИЛЦАХ, ХАДГАЛАМЖ

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Харилцах дансны нэрлэсэн үлдэгдэл
2	Харилцах дансанд хуримтлуулж тооцсон хүүгийн өглөг
3	Хугацаагүй хадгаламж
4	Хугацаатай хадгаламж
5	Бусад төрлийн хадгаламж
6	Хадгаламжинд хуримтлуулж тооцсон хүүгийн өглөг
7	Дүн

Тэмдэглэл. (Харилцагчдын харилцах, хадгаламжтай холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ. Тухайлбал, харилцах, хадгаламжийн үлдэгдлийг валютаар болон хугацаагаар ангилан тодруулж болно)

16. БАНК, САНХҮҮГИЙН БАЙГУУЛЛАГААС ТАТСАН ЭХ ҮҮСВЭР

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Банк, санхүүгийн байгууллагаас байршуулсан харилцах, хадгаламж
2	Банк, санхүүгийн байгууллагаас авсан зээл
3	Төлөгдөх хугацаандаа байгаа зээл
4	Хугацаа хэтэрсэн зээл
5	Эх үүсвэрийн хойшлогдсон төлбөр
6	Банк, санхүүгийн байгууллагаас татсан эх үүсвэрт хуримтлуулж тооцсон хүүгийн өглөг
7	Дүн

Тэмдэглэл. (Банк, санхүүгийн байгууллагаас татсан эх үүсвэртэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ. Тухайлбал, валютын төрөл, зээлдүүлэгч банкаар тодруулж болно.)

17. БУСАД ЭХ ҮҮСВЭР

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Банкнаас гаргасан өрийн бичиг
2	Банкнаас гаргасан үнэт цаас
3	Төслийн зээлийн санхүүжилт
4	Буцаан худалдан авах нөхцөлөөр худалдсан үнэт цаас (репо)
5	Хамтын зээлжүүлэлтийн эх үүсвэр
6	Бусад
7	Бусад эх үүсвэрийн хойшлогдсон төлбөр
8	Бусад эх үүсвэрт хуримтлуулж тооцсон хүүгийн өглөг
9	Дүн

Тэмдэглэл. (Бусад эх үүсвэртэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ. Тухайлбал, валютын төрөл, зээлдүүлэгч банкаар тодруулж болно. Санхүүгийн түрээстэй холбогдуулан гэрээний ерөнхий мэдээлэл, хугацаа, түрээсийн төлбөр, болзошгүй өр төлбөр, буцаан түрээсэлсэн эсэхийг тодруулна.)

18. БУСАД САНХҮҮГИЙН ӨР ТӨЛБӨР

18.1 Бусдад өгөх өглөг

№	Ангилал	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Дансны өглөг
2	Төлөгдөх хугацаандаа байгаа
3	Хугацаа хэтэрсэн
4	Нийт дүн

Тэмдэглэл. (Бусад санхүүгийн өр төлбөртэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

19. БУСАД САНХҮҮГИЙН БУС ӨР ТӨЛБӨР

19.1 Татварын өглөг

№	Татварын өрийн төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	НӨАТ-ын тооцоо
2	ААНОАТ тооцоо /ТТ-02 Нийтлэг/
3	ХАОАТ-ын тооцоо /Суутган-1/
4	ХАОАТ-ын тооцоо /Суутган-2/
5	Бусад татварын тооцоо
6	ААНОАТ өглөг /ТТ-13 Бусдаас суутгасан/
7	Нийт дүн

19.2 Богино хугацаат нөөц (өр төлбөр)

Тэмдэглэл. (Нөөцийн төрлөөр тайлбар, тэмдэглэл хийнэ)

19.3 Бусад өглөг

№	Үзүүлэлт	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Цалингийн өглөг
2	Эрүүл мэнд, нийгмийн даатгалын шимтгэлийн өглөг
3	Хойшлогдсон татварын өглөг
4	Нийгмийн хөгжлийн сан (өр төлбөр)
5	Хойшлогдсон орлого
6	Мөнгөөр төлөгдөх хувьцааны опцион
7	Тэтгэврийн сан (өр төлбөр)
8	Түрээсийн хойшлогдсон орлого
9
10	Нийт дүн

Тэмдэглэл. (Гадаад валютаар илэрхийлэгдсэн өр төлбөрийн дүнг тусад тодруулна)

20. ХОЁРДОГЧ ӨГЛӨГ

Тэмдэглэл. (Хоёрдогч өглөгтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

21. ӨӨРИЙН ХӨРӨНГӨ, ТҮҮНИЙ УДИРДЛАГА

21.1. Өмчийн хэлбэр

№	Хувь нийлүүлсэн хөрөнгө	Дүн (төг)	Эзлэх хувь (%)
1	Төрийн
2	Хувийн
3	Хувьцаат
4	Дүн

21.2. Хувь нийлүүлсэн хөрөнгө

№	Үзүүлэлт	Давуу эрхийн хувьцаа			Эргэлтэнд байгаа бүрэн төлөгдсөн энгийн хувьцаа			Өмчийн цэвэр дүн (төгрөгөөр)
№	Үзүүлэлт	Тоо ширхэг	Нэгжийн нэрлэсэн үнэ	Дүн (төг)	Тоо ширхэг	Нэгжийн нэрлэсэн үнэ	Дүн (төг)	Өмчийн цэвэр дүн (төгрөгөөр)
1	Эхний үлдэгдэл
2	Нэмэгдсэн
3	Хасагдсан (-)
4	Эцсийн үлдэгдэл

Тэмдэглэл. (Хувь нийлүүлсэн хөрөнгө, хувьцаатай холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ. Тухайлбал, халаасны хувьцааг нэмж авсан, эргүүлэн гаргасан бол энэ талаар тодруулна.)

21.3. Хөрөнгийн дахин үнэлгээний нэмэгдэл

№	Үзүүлэлт	Үндсэн хөрөнгийн дахин үнэлгээний нэмэгдэл	Биет бус хөрөнгийн дахин үнэлгээний нэмэгдэл	Борлуулахад бэлэн үнэт цаасны дахин үнэлгээний нэмэгдэл	Нийт дүн
1	Эхний үлдэгдэл
2	Нэмэгдсэн дүн
	Дахин үнэлгээний нэмэгдлийн зөрүү
	Дахин үнэлсэн хөрөнгийн үнэ цэнийн бууралтын гарзын буцаалт **
3	Хасагдсан дүн /-/
	Дахин үнэлгээний нэмэгдлийн зөрүү
	Дахин үнэлгээний нэмэгдлийн хэрэгжсэн дүн
	Дахин үнэлсэн хөрөнгийн үнэ цэнийн бууралтын гарз***
4	Эцсийн үлдэгдэл

**- Дахин үнэлсэн хөрөнгийн өмнөх тайлант хугацаанд ашиг, алдагдлаар хүлээн зөвшөөрсөн үнэ цэнийн бууралтын гарзын дүнгээс хэтэрсэн дүн

***- Дахин үнэлсэн хөрөнгийн үнэ цэнийн бууралтын гарз нь тухайн хөрөнгийн дахин үнэлгээний нэмэгдлийн дүнгээс хэтрэхгүй хэмжээ хүртэл байхаар дахин үнэлсэн хөрөнгийн үнэ цэнийн бууралтын гарзыг бусад дэлгэрэнгүй орлогод хүлээн зөвшөөрнө. Үлдсэн дүнг ашиг, алдагдлаар хүлээн зөвшөөрнө.

Тэмдэглэл. (Хөрөнгийн дахин үнэлгээтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

21.4. Эрсдэлийн сангийн нөөц

№	Үзүүлэлт	Үнэт цаас	Зээл	Бусад	Нийт дүн
1	Эхний үлдэгдэл
2	Нэмэгдсэн дүн
	Нэмж байгуулсан эрсдэлийн сангийн нөөц

3	Хасагдсан дүн /-/
	Эрсдэлийн сангийн нөөцийн буцаалт
	Эрсдэлийн сангийн нөөцийн хэрэгжсэн дүн

4	Эцсийн үлдэгдэл

Тэмдэглэл. (Бусад өөрийн хөрөнгийн бүрэлдэхүүн тус бүрээр тодруулж тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ)

21.6. Өөрийн хөрөнгийн удирдлага

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл	Эцсийн үлдэгдэл
1	Нэгдүгээр зэрэглэлийн өөрийн хөрөнгө:
2	Хувь нийлүүлсэн хөрөнгө - Энгийн хувьцаа
3	Нэмж төлөгдсөн капитал - Энгийн хувьцаа
4	Халаасны хувьцаа
5	Хуримтлагдсан ашиг (алдагдал)
6	Дүн
7	Хоёрдугаар зэрэглэлийн өөрийн хөрөнгө:
8	Хувь нийлүүлсэн хөрөнгө - Давуу эрхийн хувьцаа
9	Нэмж төлөгдсөн капитал - Давуу эрхийн хувьцаа
10	Дахин үнэлгээний нэмэгдэл
11	Бусад өөрийн хөрөнгө
12	Хоёрдогч өглөг
13	Дүн
14	Өөрийн хөрөнгийн нийт дүн
15	Өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний үзүүлэлт:
16	Өөрийн хөрөнгө, нийт активын харьцаа
17	Нэгдүгээр зэрэглэлийн өөрийн хөрөнгө, эрсдэлээр жигнэсэн активын харьцаа
18	Өөрийн хөрөнгө, эрсдэлээр жигнэсэн активын харьцаа

21.7. Эрсдэлээр жигнэсэн активын задаргаа

№	Активыг жигнэх эрсдэлийн хувь хэмжээ	Эхний үлдэгдэл		Эцсийн үлдэгдэл
№	Активыг жигнэх эрсдэлийн хувь хэмжээ	Хөрөнгө	Эрсдэлээр жигнэсэн актив	Хөрөнгө	Эрсдэлээр жигнэсэн актив
1	0%
2	20%
3	50%
4	70%
5	100%
6	150%
7	Дүн

Тэмдэглэл. (Өөрийн хөрөнгийн удирдлагын талаарх тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ)

22. ХҮҮГИЙН ОРЛОГО

Тэмдэглэл. (Хүүгийн орлогыг тооцоолоход ашигласан үр ашигт хүүгийн түвшин, бусад тайлбар, тэмдэглэлийг тодруулна)

23. ХҮҮГИЙН ЗАРДАЛ

Тэмдэглэл. (Хүүгийн зардлыг тооцоолоход ашигласан үр ашигт хүүгийн түвшин, бусад тайлбар, тэмдэглэлийг тодруулна)

24. ЭРСДЭЛИЙН САНГИЙН ЗАРДАЛ

№	Үзүүлэлт	Өмнөх оны дүн	Тайлант оны дүн
1	Банк, санхүүгийн байгуулагуудад байршуулсан хөрөнгийн эрсдэлийн сангийн зардал
2	Үнэт цаасны эрсдэлийн сангийн зардал
3	Зээлийн эрсдэлийн сангийн зардал
4	Өмчлөх бусад хөрөнгийн эрсдэлийн сангийн зардал
5	Үнэт металлын эрсдэлийн сангийн зардал
6	Бусад хөрөнгийн эрсдэлийн сангийн зардал (Авлагын эрсдэлийн сангийн зардал гэх мэт)
7	Дүн

25. АРИЛЖААНЫ ЦЭВЭР ОРЛОГО, ЗАРДАЛ

№	Үзүүлэлт	Өмнөх оны дүн	Тайлант оны дүн
1	Гадаад валютын арилжааны цэвэр орлого, зардал
2	Үнэт цаасны арилжааны цэвэр орлого, зардал
3	Үнэт металлын арилжааны цэвэр орлого, зардал
4	Бусад арилжааны цэвэр орлого, зардал
5	Дүн

26. ХАНШ, ҮНЭЛГЭЭНИЙ ТЭГШИТГЭЛИЙН ЦЭВЭР ОРЛОГО, ЗАРДАЛ

№	Үзүүлэлт	Өмнөх оны дүн	Тайлант оны дүн
1	Гадаад валютын ханшийн тэгшитгэлийн цэвэр орлого, зардал
2	Үнэт цаасны үнэлгээний тэгшитгэлийн цэвэр орлого, зардал
3	Деривативын бодит үнэ цэнийн үнэлгээний тэгшитгэлийн цэвэр орлого, зардал
4	Үнэт металлын үнэлгээний тэгшитгэлийн цэвэр орлого, зардал
5	Бусад үнэлгээний тэгшитгэлийн цэвэр орлого, зардал
6	Дүн

27. БАНКНЫ БҮТЭЭГДЭХҮҮН, ҮЙЛЧИЛГЭЭНИЙ ХУРААМЖ, ШИМТГЭЛИЙН ЦЭВЭР ОРЛОГО

Тэмдэглэл. (Банкны бүтээгдэхүүн үйлчилгээний хураамж, шимтгэлийн орлого, зардлын төрөл тус бүрээр тайлбар, тэмдэглэл хийнэ)

28. БУСАД ОРЛОГО, ОЛЗ (ГАРЗ), АШИГ (АЛДАГДАЛ)

№	Орлогын төрөл	Өмнөх оны дүн	Тайлант оны дүн
1	Хөрөнгө данснаас хассаны олз
2	Борлуулсан буюу дамжуулан түрээсэлсэн хөрөнгийн олз
3	Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай хөрөнгийн дахин үнэлгээний олз
4	Түрээсийн орлого
5	Торгуулийн орлого
6	Ногдол ашгийн орлого
7	Тэнцлийн гадуурх данснаас орсон орлого
8	Хараат компани, хамтын хяналттай компанийн ашгаас хуваарилсан орлого
9	Хөрөнгийг зах зээлийн түвшнээс өндөр хувь хэмжээгээр анх удаад хүлээн зөвшөөрсний орлого
10	Өр төлбөрийг зах зээлийн түвшнээс бага хувь хэмжээгээр анх удаад хүлээн зөвшөөрсний орлого
11	Тусламжийн орлого
12	Бусад
13	Нийт дүн

Тэмдэглэл. (Бусад орлого, олзтой холбоотой тайлбар, тэмдэглэл хийнэ)

29. УДИРДЛАГА БА ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ БУСАД ЗАРДАЛ

29.1 Борлуулалт маркетингийн болон ерөнхий удирдлагын зардлууд

№	Зардлын төрөл	Өмнөх оны дүн	Тайлант оны дүн
1	Ажилтнуудтай холбоотой зардал
2	Сургалт
3	Зээл болон бусад авлагыг барагдуулахтай холбоотой зардал
4	Өмчлөх бусад хөрөнгийн урсгал зардал
5	Мэргэжлийн үйлчилгээний хураамж
6	Зарлал, сурталчилгаа, маркетингийн зардал
7	Элэгдэл, хорогдлын зардал
8	Түрээсийн зардал
9	Ашиглалтын зардал
10	Үндсэн хөрөнгийн урсгал засвар, борлуулах үйл ажиллагааны зардал
11	Програм хангамж, автоматжуулалтын урсгал зардал
12	Бичиг хэргийн зардал
13	Харуул, аюулгүй байдлын зардал
14	Харилцаа холбооны зардал
15	Түлш шатахуун, тээврийн зардал
16	Мөнгө хураалтын зардал
17	Албан томилолт
18	Ариун цэвэр
19	Газар эдэлбэр
20	Үл хөдлөх хөрөнгийн татвар
21	Төлсөн эрхийн шимтгэл
22	Данснаас хассан зээл ба авлага
23	Данснаас хассан өмчлөх бусад хөрөнгө
24	Үйл ажиллагааны бусад зардал
25	Нийт дүн

29.2 Бусад зардал, гарз

№	Зардлын төрөл	Өмнөх оны дүн	Тайлант оны дүн
1	Хөрөнгө данснаас хассаны гарз
2	Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай хөрөнгийн дахин үнэлгээний гарз
3	Зочин төлөөлөгч, баяр ёслолын зардал
4	Хандив
5	Торгууль
6	Хараат компани, хамтын хяналттай компанийн алдагдлаас хуваарилсан зардал
7	Хөрөнгийг зах зээлийн түвшнээс доогуур хувиар анх удаа хүлээн зөвшөөрөх үеийн зардал
8	Өр төлбөрийг зах зээлийн түвшнээс дээгүүр хувиар анх удаа хүлээн зөвшөөрөх үеийн зардал
9	Зээлд хамаарах үүрэг ба хуулийн байгууллагаар шийдэгдэж байгаа зүйлсэд байгуулсан нөөцийн зардал
10	Бусад
11	Нийт дүн

Тэмдэглэл. (Бусад зардал, гарзтой холбоотой тайлбар, тэмдэглэл хийнэ. Тухайлбал, ажилтнуудын тоо, цалингийн зардал, бусад холбогдох тодруулгыг хийнэ.)

30. ОРЛОГЫН ТАТВАРЫН ЗАРДАЛ

№	Үзүүлэлт	Өмнөх оны дүн	Тайлант оны дүн
1	Тайлангийн үеийн орлогын татварын зардал
2	Хойшлогдсон татварын зардал /орлого/
3	Орлогын татварын зардал /орлого/ -ын нийт дүн

Тэмдэглэл. (Орлогын татварын зардал /орлого/-ын бүрэлдэхүүн тус бүрээр тайлбар, тэмдэглэл хийнэ.)

31. ХОЛБООТОЙ ТАЛУУДТАЙ ХИЙСЭН АЖИЛ ГҮЙЛГЭЭ

31.1 Толгой компани, хамгийн дээд хяналт тавигч компани, хувь хүний талаарх мэдээлэл****

Үзүүлэлт	Толгой компани	Хамгийн дээд хяналт тавигч толгой компани	Хамгийн дээд хяналт тавигч хувь хүн	Тайлбар
Нэр
Бүртгэгдсэн /оршин суугаа/ улс
Эзэмшлийн хувь

****- НББОУС- 24 Холбоотой талуудын тодруулга-д заасны дагуу тодруулна.

31.2 Тэргүүлэх удирдлагын бүрэлдэхүүнд олгосон нөхөн олговрын тухай мэдээлэл

Тэргүүлэх удирдлага гэдэгт .......................................................................................................................................

№	Нөхөн олговорын нэр	Өмнөх оны дүн	Тайлант оны дүн
1	Богино болон урт хугацааны тэтгэмж
2	Ажил эрхлэлтийн дараах, ажлаас халагдсаны тэтгэмж
3	Хувьцаанд суурилсан төлбөр
4	Нийт дүн

*****- Тэргүүлэх удирдлагад ямар бүрэлдэхүүнийг хамруулснаа тодруулна. Тухайлбал, захирлуудын зөвлөл, удирдах зөвлөлийн гишүүд гэх мэт.

31.3 Холбоотой талуудтай хийсэн ажил гүйлгээ

№	Холбоотой талын нэр	Ажил гүйлгээний утга	Дүн	Тайлбар
1
2

32. БОЛЗОШГҮЙ ХӨРӨНГӨ БА ӨР ТӨЛБӨР

Тэмдэглэл. (Болзошгүй хөрөнгө ба өр төлбөрийн мөн чанар, хэрэв практик боломжтой бол тэдгээрийн санхүүгийн нөлөөллийн тооцооллыг тодруулна.)

33. ТАЙЛАГНАЛЫН ҮЕИЙН ДАРААХ ҮЙЛ ЯВДАЛ

Тэмдэглэл. (Тайлагналын өдрийн дараах үл залруулагдах үйл явдлын материаллаг ангилал тус бүрийн хувьд мөн чанар, санхүүгийн нөлөөллийн тооцоолол зэргийг тодруулж бусад тайлбар, тэмдэглэл хийнэ.)

34. ХӨРӨНГӨ ОРУУЛАЛТ

№

Үзүүлэлт

Эхний үлдэгдэл

Тайлант хугацаанд хийгдсэн хөрөнгө оруулалт (төгрөгөөр)

Эцсийн үлдэгдэл

Аж ахуйн нэгжийн өөрийн хөрөнгөөр

Улсын төсвийн хөрөнгөөр

Орон нутгийн төсвийн хөрөнгөөр

Банк, санхүүгийн байгууллагаас татсан зээлийн эх үүсвэрээр

Гадаадын шууд хөрөнгө оруулалт

Гадаадын зээл

Гадаадын буцалтгүй тусламж

Төсөл хөтөлбөр хандив

Бусад эх үүсвэр

Дүн

Биет хөрөнгө

1.1

Газрын сайжруулалт

1.2

Барилга байгууламж

1.2.1

Үүнээс: Орон сууцны барилга

1.2.2

Авто зам

1.3

Машин, тоног төхөөрөмж

1.4

Тээврийн хэрэгсэл

1.5

Тавилга эд хогшил

1.6

Компьютер, бусад хөрөнгө

1.7

Биологийн хөрөнгө

1.8

Бусад биет хөрөнгө

1.9

Үүнээс: ХОЗҮХХ

1.1.0

Биет хөрөнгийн дүн

Биет бус хөрөнгө

2.1

Зохиогчийн эрх

2.2

Компьютер, программ хангамж

2.2.1

Үүнээс: Прогром хангамж

2.2.2

Мэдээллийн сан

2.3

Патент

2.4

Барааны тэмдэг

2.5

Тусгай зөвшөөрөл

2.6

Газар эзэмших эрх

2.7

Бусад биет хөрөнгө

2.7.1

Үүнээс: Зураг төсвийн ажил, ТЭЗҮ боловсруулах туршилт судалгаа

2.8

Биет бус хөрөнгийн дүн

Хайгуул үнэлгээний хөрөнгө

3.1

Үүнээс: Биет хөрөнгө

3.2

Биет бус хөрөнгө

Нийт хөрөнгө

ХОЗҮХХ-Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай үл хөдлөх хөрөнгө

35. ЭРСДЭЛИЙН УДИРДЛАГА

Тэмдэглэл. (Эрсдэлийн удирдлага, зохион байгуулалт, эрсдэлийг үнэлж, хэмжиж, хянан, тайлагнах тогтолцооны талаар товч тайлбар хийнэ.)

35.1. Валютын эрсдэлийн тодруулга

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл				Эцсийн үлдэгдэл
№	Төрөл	Санхүүгийн хөрөнгө	Санхүүгийн өр төлбөр	Дериватив	Цэвэр позици	Санхүүгийн хөрөнгө	Санхүүгийн өр төлбөр	Дериватив	Цэвэр позици
1	Төгрөг
2	Ам. Доллар
3	Юань
4	Евро
5	Фунтстерлинг
6

	Дүн

35.2. Валютын ханшийн өөрчлөлтийн мэдрэмтгий байдал

№	Төрөл	Эхний үлдэгдэл		Эцсийн үлдэгдэл
№	Төрөл	Ашиг, алдагдалд үзүүлэх нөлөөлөл	Өөрийн хөрөнгөнд үзүүлэх нөлөөлөл	Ашиг, алдагдалд үзүүлэх нөлөөлөл	Өөрийн хөрөнгөнд үзүүлэх нөлөөлөл
1	Ам доллар 20%-иар чангарсан
2	Ам доллар 20%-иар суларсан
3	Юань 20%-иар чангарсан
4	Юань 20%-иар суларсан
5	Евро 20%-иар чангарсан
6	Евро 20%-иар суларсан
7	Бусад валют 20%-иар чангарсан
8	Бусад валют 20%-иар суларсан
9	Дүн

35.3. Хүүгийн түвшний эрсдэлийн тодруулга

№	Үзүүлэлт	Хугацаагүй ба 3 сар хүртэлх хугацаатай	3 - 6 сарын хугацаатай	6 -12 сарын хугацаатай	1 жилээс дээш хугацаатай	Мөнгөн бус	Нийт дүн
1	ӨМНӨХ ОН:
2	Нийт санхүүгийн хөрөнгө
3	Нийт санхүүгийн өр төлбөр
4	Цэвэр хүүгийн дүн
5	ТАЙЛАНТ ОН:
6	Нийт санхүүгийн хөрөнгө
7	Нийт санхүүгийн өр төлбөр
8	Цэвэр хүүгийн дүн

Тэмдэглэл. (Зах зээлийн эрсдэлтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

35.4. Эргэн төлөгдөх хугацааны шинжилгээ

№	Үзүүлэлт	Хугацаагүй ба 3 сар хүртэлх хугацаатай	3 - 6 сарын хугацаатай	6 -12 сарын хугацаатай	1 жилээс дээш хугацаатай	Мөнгөн бус	Нийт дүн
1	ӨМНӨХ ОН:
2	Нийт санхүүгийн хөрөнгө
3	Нийт санхүүгийн өр төлбөр
4	Санхүүгийн хэрэгслийн хөрвөх чадварын зөрүү
5	ТАЙЛАНТ ОН:
6	Нийт санхүүгийн хөрөнгө
7	Нийт санхүүгийн өр төлбөр
8	Санхүүгийн хэрэгслийн хөрвөх чадварын зөрүү

Тэмдэглэл. (Төлбөр түргэн гүйцэтгэх чадварын эрсдэлтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

36. БОДИТ ҮНЭ ЦЭНИЙН ТОДРУУЛГА

36.1. Хорогдуулсан өртгөөр илэрхийлсэн санхүүгийн хэрэгслийн бодит үнэ цэнийн тодруулга

№	Үзүүлэлт	Эхний үлдэгдэл		Эцсийн үлдэгдэл
№	Үзүүлэлт	Дансны үнэ	Бодит үнэ цэн	Дансны үнэ	Бодит үнэ цэн
1	САНХҮҮГИЙН ХӨРӨНГӨ
2	Мөнгө ба түүнтэй адилтгах хөрөнгө
3	Хөрөнгө оруулалт
4	- Банк, санхүүгийн байгууллагад байршуулсан хөрөнгө
5	- Хугацааны эцэс хүртэл эзэмших үнэт цаас
6	- Зээл ба авлага гэж ангилсан бусад үнэт цаас
7	Зээл
8	Дериватив санхүүгийн хөрөнгө
9	Бусад санхүүгийн хөрөнгө
10	Хорогдуулсан өртгөөр илэрхийлсэн санхүүгийн хөрөнгийн дүн
11	САНХҮҮГИЙН ӨР ТӨЛБӨР
12	Харилцагчийн харилцах, хадгаламж
13	Банк, санхүүгийн байгууллагаас татсан эх үүсвэр
14	Бусад эх үүсвэр
15	Бусад санхүүгийн өр төлбөр
16	Хоёрдогч өглөг
17	Хорогдуулсан өртгөөр илэрхийлсэн санхүүгийн өр төлбөрийн дүн

36.2. Бодит үнэ цэнээр илэрхийлсэн санхүүгийн хэрэгслийн бодит үнэ цэнийн шатлал

№	Үзүүлэлт	Эхний үлдэгдэл			Эцсийн үлдэгдэл
№	Үзүүлэлт	Идэвхтэй зах зээлийн жишиг үнэ (Нэгдүгээр түвшин)	Зах зээлийн мэдээллийг ашиглан үнэлгээний аргачлалаар гаргасан дүн (Хоёрдугаар түвшин)	Зах зээлийн мэдээлэл олдоогүй үед үнэлгээний аргачлалаар гаргасан дүн (Гуравдугаар түвшин)	Идэвхтэй зах зээлийн жишиг үнэ (Нэгдүгээр түвшин)	Зах зээлийн мэдээллийг ашиглан үнэлгээний аргачлалаар гаргасан дүн (Хоёрдугаар түвшин)	Зах зээлийн мэдээлэл олдоогүй үед үнэлгээний аргачлалаар гаргасан дүн (Гуравдугаар түвшин)
1	САНХҮҮГИЙН ХӨРӨНГӨ
2	Хөрөнгө оруулалт
3	- Арилжааны үнэт цаас
4	- Борлуулахад бэлэн үнэт цаас
5	Дериватив санхүүгийн хөрөнгө
6	Бусад санхүүгийн хөрөнгө
7	Бодит үнэ цэнээр илэрхийлсэн санхүүгийн хөрөнгийн дүн
8	САНХҮҮГИЙН ӨР ТӨЛБӨР
9	Дериватив санхүүгийн өр төлбөр
10	Бусад санхүүгийн өр төлбөр
11	Бодит үнэ цэнээр илэрхийлсэн санхүүгийн өр төлбөрийн дүн

36.3. Бодит үнэ цэнийн шатлалын гуравдугаар түвшинд хамаарах хэрэгслүүдийн өөрчлөлт, хөдөлгөөний нэгтгэл

№	Үзүүлэлт	Арилжааны үнэт цаас		Борлуулахад бэлэн үнэт цаас		Дериватив санхүүгийн хөрөнгө	Дериватив санхүүгийн өр төлбөр
№	Үзүүлэлт	Өрийн хэрэгсэл	Өмчийн хэрэгсэл	Өрийн хэрэгсэл	Өмчийн хэрэгсэл	Дериватив санхүүгийн хөрөнгө	Дериватив санхүүгийн өр төлбөр
1	20... оны 1 дүгээр сарын 1-ээрх бодит үнэ цэн
2	Тайлант жилийн ашиг, алдагдалд хүлээн зөвшөөрсөн орлого, зардал
3	Бусад дэлгэрэнгүй орлогод хүлээн зөвшөөрсөн орлого, зардал
4	Худалдан авсан
5	Нэмж гаргасан
6	Худалдсан
7	Эргүүлэн төлсөн
8	Гуравдугаар түвшнээс шилжүүлсэн
9	Гуравдугаар түвшинд шилжүүлсэн
10	20... оны 12 дугаар сарын 31-ээрх бодит үнэ цэн

Тэмдэглэл. (Бодит үнэ цэнэтэй холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

.............................................................................................................................................................................................

37. Тэнцлийн гадуурх дансд

	Тэнцлийн гадуурх дансд	Өмнөх үеийн дүн	Тайлант үеийн дүн
1	Зээл, зээлтэй адилтгах хөрөнгөнд хамаарах үүрэг (цэвэр дүн)
2	Барьцаа хөрөнгө
3	Тэнцлээс хассан хөрөнгө
4	Дериватив санхүүгийн хэрэгсэл
5	Харилцагчийн өмнөөс батлан даасан хөрөнгө
6	Барьцаанд тавьсан хөрөнгө
7	Тэнцлийн гадуурх бусад дансууд

Тэмдэглэл. (Тэнцлийн гадуурх дансдтай холбоотой тайлбар, тэмдэглэлийг хийнэ.)

Үзүүлэлт

Эхний үлдэгдэл

Нэмэгдсэн

Хасагдсан (ашигласан нөөц)

Ашиглаагүй буцаасан дүн

Эцсийн үлдэгдэл

Хуулийн байгууллагаар шийдэгдэж байгаа зүйлсэд байгуулсан нөөц

Зээл, зээлтэй адилтгах хөрөнгөнд хамаарах үүргийн нөөц

Нийт дүн